W Fiskasy.pl wiemy, że błędy zdarzają się każdemu – źle wbita kwota, pomyłka w liczbie produktów czy zła forma płatności to w handlu chleb powszedni. Jako Twój partner w biznesie pokazujemy, jak szybko, bez stresu i zgodnie z prawem naprawić pomyłkę, aby chronić Twoją firmę przed kłopotami z urzędem skarbowym.
Kiedy możesz usunąć pozycję (zrobić storno)?
Możliwość bezinwazyjnego anulowania paragonu istnieje tylko w jednym momencie – zanim transakcja zostanie zatwierdzona. Gdy paragon zostanie wydrukowany i zapisze się w pamięci fiskalnej kasy, staje się oficjalnym dokumentem i nie możesz go już po prostu usunąć.
Jak wykonać storno w trakcie obsługi klienta:
Bezwzględnie upewnij się, że paragon nie został jeszcze zamknięty klawiszem kończącym sprzedaż (np. „RAZEM” lub „SUMA”).
Naciśnij na urządzeniu przycisk oznaczony jako [C], [Anuluj] lub [Storno], by wycofać całą transakcję lub tylko ostatnią pozycję.
Potwierdź tę operację, postępując zgodnie z instrukcją Twojego modelu kasy.
Musisz wiedzieć, że tak anulowany paragon nie wejdzie do Twoich raportów dobowych ani miesięcznych. Pamiętaj jednak, że sama liczba anulowanych paragonów zostanie odnotowana na wydruku raportu dobowego.
Co musisz zrobić, gdy błędny paragon już się wydrukował?
Jeśli transakcja została zamknięta, nie wyrzucaj paragonu. Nowoczesne kasy fiskalne online wysyłają dane o operacjach do Centralnego Repozytorium Kas (CRK) w czasie niemal rzeczywistym, co oznacza, że urząd skarbowy już wie o tej transakcji. W tej sytuacji musisz przeprowadzić formalną korektę.
Zastosuj tę procedurę:
Zatrzymaj błędny paragon – fizyczny dowód pomyłki musi zostać w Twojej firmie.
Nabij nową sprzedaż – zarejestruj na kasie poprawną transakcję. Wydaj klientowi ten nowy, prawidłowy paragon.
Wypełnij ewidencję korekt – musisz odnotować błąd w specjalnym rejestrze. Koniecznie wpisz tam datę, wartość brutto z paragonu, podatek należny oraz krótki opis przyczyny pomyłki.
Podepnij stary paragon – wydrukowany oryginał błędnego paragonu musisz załączyć do wpisu w ewidencji.
Przekaż dokumentację księgowości – skorygowaną transakcję musisz przekazać do księgowości razem z raportem miesięcznym. Księgowość uwzględni ją w dokumentach (np. KPiR) jako wpis korygujący ze znakiem ujemnym.
Jakie dokumenty musisz bezwzględnie przygotować?
Prawidłowa dokumentacja to Twój pancerz ochronny w razie kontroli skarbowej. Wymagane są od Ciebie dwa rodzaje dokumentów:
Ewidencja korekt: To oficjalny, narzucony przez prawo rejestr, który jest podstawą do dokonania prawidłowych rozliczeń podatkowych.
Protokół anulowania sprzedaży: Jest to Twój wewnętrzny dokument pomocniczy, służący jako dowód do wpisu w ewidencji. Musi on zawierać: dane Twojej firmy (nazwa, adres, NIP), numer ewidencyjny oraz fabryczny kasy fiskalnej, datę i wartość brutto pomyłki, jej powód, a także czytelny podpis osoby, która go sporządza.
Jakie są konsekwencje nieprzestrzegania tych procedur?
Lekceważenie ewidencji lub częste, nieuzasadnione anulowanie paragonów przed wydrukiem to ogromne ryzyko. Kontrola skarbowa może potraktować to jako celowe naruszenie przepisów. Może to skutkować:
Wysokimi grzywnami, ponieważ błędy w ewidencji traktowane są jako wykroczenie skarbowe.
Bardzo wnikliwą kontrolą skarbową całej Twojej firmy.
Zaległościami w podatku VAT oraz koniecznością zapłaty odsetek.
Odpowiedzialnością karną, jeśli urząd uzna systematyczne działanie za oszustwo podatkowe.
Więcej informacji na ten temat znajdziesz w obszerniejszym artykule ESC SA: Jak anulować paragon na kasie fiskalnej.
Masz problem ze sprzętem lub szukasz nowoczesnej kasy fiskalnej, która ułatwi Ci bezbłędne prowadzenie ewidencji? Skontaktuj się z zespołem Fiskasy.pl – doradzimy najlepsze rozwiązanie dla Twojego biznesu!