У Fiskasy.pl ми знаємо, що помилки трапляються з кожним – неправильно введена сума, помилка в кількості товарів або неправильна форма оплати є звичною справою в торгівлі. Як ваш партнер у бізнесі, ми показуємо, як швидко, без стресу та відповідно до закону виправити помилку, щоб захистити вашу компанію від проблем із податковою службою.
Коли можна видалити позицію (зробити сторно)?
Можливість безперешкодного анулювання чека існує лише в один момент – до підтвердження транзакції. Коли чек буде роздрукований і збережений у фіскальній пам'яті каси, він стає офіційним документом, і ви більше не можете просто його видалити.
Як виконати сторно під час обслуговування клієнта:
Обов'язково переконайтеся, що чек ще не був закритий клавішею завершення продажу (наприклад, «РАЗОМ» або «СУМА»).
Натисніть на пристрої кнопку з позначкою [C], [Anuluj] або [Storno], щоб скасувати всю транзакцію або лише останню позицію.
Підтвердьте цю операцію, дотримуючись інструкції для вашої моделі касового апарата.
Варто знати, що такий анульований чек не потрапить до ваших добових або місячних звітів. Проте пам'ятайте, що сама кількість анульованих чеків буде зафіксована у роздруківці добового звіту.
Що робити, якщо помилковий чек уже роздруковано?
Якщо транзакцію закрито, не викидайте чек. Сучасні онлайн-касові апарати надсилають дані про операції до Centralnego Repozytorium Kas (CRK) практично в режимі реального часу, що означає, що податкова служба вже знає про цю транзакцію. У такій ситуації необхідно провести формальне коригування.
Дотримуйтесь наступної процедури:
Збережіть помилковий чек – фізичний доказ помилки має залишитися у вашій компанії.
Проведіть новий продаж – зареєструйте на касі правильну транзакцію. Видайте клієнту цей новий, правильний чек.
Заповніть облік коригувань – зафіксуйте помилку в спеціальному реєстрі. Обов'язково вкажіть там дату, суму брутто з чека, суму нарахованого податку та короткий опис причини помилки.
Прикріпіть старий чек – роздрукований оригінал помилкового чека необхідно додати до запису в обліку.
Передайте документацію до бухгалтерії – скориговану транзакцію необхідно передати до бухгалтерії разом із місячним звітом. Бухгалтерія врахує її в документах (наприклад, KPiR) як коригувальний запис зі знаком мінус.
Які документи необхідно обов'язково підготувати?
Правильна документація – це ваш захисний панцир у разі податкової перевірки. Від вас вимагаються два види документів:
Облік коригувань: це офіційний, передбачений законодавством реєстр, який є підставою для здійснення правильних податкових розрахунків.
Протокол анулювання продажу: це ваш внутрішній допоміжний документ, що слугує підтвердженням для запису в обліку. Він повинен містити: дані вашої компанії (назва, адреса, NIP), обліковий та заводський номер касового апарата, дату та суму брутто помилки, її причину, а також розбірливий підпис особи, яка його складає.
Які наслідки недотримання цих процедур?
Ігнорування ведення обліку або часте, необґрунтоване анулювання чеків до друку – це великий ризик. Податкова перевірка може розцінити це як умисне порушення правил. Це може призвести до:
Високих штрафів, оскільки помилки в обліку розглядаються як податкове правопорушення.
Дуже ретельної податкової перевірки всієї вашої компанії.
Заборгованості з податку VAT та необхідності сплати пені.
Кримінальної відповідальності, якщо податкова служба визнає систематичні дії податковим шахрайством.
Більше інформації на цю тему ви знайдете в детальнішій статті ESC SA: Як анулювати чек на касовому апараті.
Маєте проблеми з обладнанням або шукаєте сучасний касовий апарат, який полегшить безпомилкове ведення обліку? Зв'яжіться з командою Fiskasy.pl – ми підберемо найкраще рішення для вашого бізнесу!